主任、各位副主任、各位委员：

我受台江区人民政府委托，向区人大常委会报告2008年区本级财政决算情况。

区十五届人大三次会议审查批准了《关于福州市台江区2008年预算执行情况及2009年预算草案的报告》，目前，2008年区本级财政决算已经汇编完成。根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》的有关规定，现将2008年决算情况报告如下。

2008年年初我区人大批准的支出预算42,641万元，经人大批准调整后的支出预算47,322万元，2008年当年区本级可用财力48,666万元，加其他调入1,814万元，当年净结余3,158万元，加上年净结余2,269万元，累计净结余5,427万元。

一、财政收入

区财政总收入（不含基金收入）126,927万元，完成年初预算安排的106.51%，超收7,761万元，较上年增收18,608万元，增长17.18%；完成地方级财政收入（不含基金收入）64,413万元，完成年初预算安排的105.79%，超收3,525万元，较上年增收9,059万元，增长16.37%。基金收入94万元，均为养路费收入。

从征收单位完成区地方级财政收入情况来看：区地税局完成32,485万元，占区地方级财政收入的50.40%，比上年同期增长18.60%；区国税局完成20,954万元，占区地方级财政收入的32.50%，比上年同期增长20.20%；市地税外税局完成6,662万元，占区地方级财政收入的10.30%，比上年同期负增长1.10%；市国税直属局完成1,554万元，占区地方级财政收入的2.40%，比上年同期负增长2.60%。

从分税种完成情况来看：增长较好的税种有城镇土地使用税、企业所得税，其增收数分别为4,375万元、2,234万元，分别比增299.04%、32.12%，主要是因07年开始执行提高土地使用征收标准，同时调整缴纳企业所得税管征办法，使二级机构也可分享部分企业所得税等政策，促进了收入；土地增值税、营业税则呈负增长，其减收数分别为771万元、860万元，分别比增-20.46%、-5.57%，主要是受2008年房地产业不景气因素影响；其他税种如增值税、城建税、房产税表现一般，其增收数分别为2,066万元、443万元、683万元，分别比增14.57%、14.27%、12.01%。

二、财政支出

区财政总支出92,438万元，其中一般预算支出47,402万元，完成预算81.29%，比上年增支26万元；基金支出45,036万元。

一般预算支出中：一般公共服务8,924万元，比上年增支1,625万元，增长22.26%；国防359万元，比上年增支39万元，增长12.19%；公共安全3,338万元，比上年减支140万元，下降4.03%；教育19,031万元，比上年增支3,245万元，增长20.56%；科学技术827万元，比上年增支393万元，增长90.55%；文化体育与传媒483万元，比上年增支166万元，增长52.37%；社会保障和就业4,453万元，比上年增支347万元，增长8.45%；医疗卫生2,934万元，比上年减支1,389万元，下降32.13%；环境保护277万元，比上年增支67万元，增长31.90%；城乡社区事务4,801万元，比上年增支269万元，增长5.94%；农林水事务118万元，比上年减支200万元，下降62.89%；交通运输305万元，比上年增支63万元，增长26.03%；工业商业金融等事务515万元，比上年减支3,980万元，下降88.54%；其他支出1,037万元，比上年减支479万元，下降31.60%。

基金支出45,036万元，均为上级专款，分别为彩票公益金支出30万元，地方教育附加支出40万元，残疾人就业保障金255万元，茶亭一期土地款返还37,660万元，横街地块配套费1,986万元，景观改造5,000万元，义帮洲旧屋区三期地段差返还65万元。

三、收支平衡情况

按市对区财政管理体制，地方级财政收入64,413万元，扣减体制上解15,232万元，税收征收经费上解351万元，2008年7-12月县级津贴补贴调节金补助困难县164万元，当年区本级可用财力48,666万元，加其他调入1,814万元，上年结余9,704万元，上级补助收入4,532万元，全年可动用财力64,716万元；安排支出预算59,289万元，其中当年支出47,402万元，省财政扣回医改前关闭破产国有和城镇集体企业退休人员参加医疗保险转移支付多安排977万元，结转下年支出10,910万元；累计净结余5,427万元，收支平衡，略有结余。

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四、法定支出安排和资金到位情况

1、教育支出年初预算安排16199万元，加上省市专项补助766万元，上年结转上级专项34万元，科目调剂1833万元，超收安排1560万元，调整后的预算20392万元，实际支出19031万元，完成调整后的预算93.33%，增长20.56%，高于财政经常性收入的增长比例。

2、科学技术支出年初预算安排747万元，加上超收安排等207万元，调整后的预算954万元，实际支出827万元，完成调整后的预算86.69%，增长90.55%，占当年本级财政一般预算支出的1.74%，高于全国县(市)科技进步考核不低于1.3%的要求。

3、人口与计划生育事务年初预算安排954万元，加上省市专项等266万元，调整后的预算1220万元，实际支出1160万元，完成调整后的预算95.08%，增长22.75%，人均支出30元，高于政府工作目标责任状考核人均25元的要求。

五、主要重点支出说明

1、法院基建大楼还本300万元。

2、2008年城市义务教育免除学杂费补助769万元；2008年中等职业学校国家助学金142万元；一次性补发教育系统2008年下半年规范津补贴1,748万元；台三小及祥坂小学等教育基建款1,230万元；区青少年活动中心基建款3,900万元。

3、社会保障和就业4,453万元，其中：社会保障和就业管理事务122万元；民政管理事务1,484万元，主要为民政局基本支出155万元，拥军优属10万元，居家养老等老龄事务94万元，基层政权和社区建设841万元，代管异地退休干部年退休金383万元；城镇居民基本医疗保险市级补助281万元；区退休干部福利28万元；就业补助674万元，分别为市拨职业培训费等80万元，上缴市财政社区劳动站、交通协管员、市容协管员等公益性岗位从业人员经费372万元，钢卷尺厂失业金38万元，困难企业两节慰问48万元，用人单位接纳重点援助对象工资性补贴和接续社会保险补助经费50万元，上缴市财政企业退休人员社会化管理工作经费86万元；抚恤198万元，主要为退役士兵待安置生活补助24万元，各类优抚对象生活补助及抚恤金174万；退役安置202万元；社会福利（福利院工作经费）12万元；残疾人事业41万元；城市居民最低生活保障1067万元；其他城镇社会救济133万元，主要为五老定补4万元，40%精简工6万元，遗属定补25万元，特困临时救济20万元，精神病痴呆住院18万元，春节国庆低保救济60万元；上缴市财政区属企业退休人员生活补贴区级负担部分211万元。

4、医疗卫生2934万元，其中：医疗卫生管理事务34万元；社区卫生服务1316万元；医疗保障823万元，主要为五金工具一厂、钢卷尺厂等关闭破产企业退休人员医保453万元，低保人员医疗救助80万元，离休及512干部医疗保健161万元，上缴市财政城市医疗救助金25万元及自主择业军转干部医疗保险经费12万元，城镇居民基本医疗保险省级补助69万元，市拨城市医疗救助及优抚对象医疗补助23万元；疾病预防控制322万元；妇幼保健79万元；其他医疗卫生支出359万元。

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5、2008年支援抗震救灾资金612万元。

6、闽江码头建设150万元。

7、区政府安平1#楼工程款500万元

8、科技计划项目经费710万元。

六、部门预算制度建立以及执行情况

部门预算制度建立并逐步完善，预算执行效果逐步好转。预算制度的建立和完善是预算执行的基础，根据《预算法》等法律法规规定，区政府积极深化部门预算改革，我区的部门预算改革工作自2007年9月开始启动，制订了《台江区本级部门预算编制管理办法》（试行），将74个一级预算单位全部纳入部门预算。经过近两年实践，逐步实现由基数法向零基预算的转变。部门支出预算，按照预算年度内所有因素和事项的轻重缓急测算每一项目的支出需要。个人工资性支出，按照编制内实有人数和国家工资标准编制。公用经费，根据各部门特点分类分档按定额逐项核定。专项支出预算，按照轻重缓急确定。预算单位的正常支出得到保障，财务收支的计划性不断加强，基本支出进一步规范。但部门预算执行中也存在一些问题，主要是个别预算单位对部门预算认识不足，执行预算时不够严格。区财政部门将加强与预算编报部门的沟通衔接工作，使部门预算更加科学、合理。

从决算情况看，2008年区级预算执行总体情况较好，有力地促进了经济平稳较快发展和社会和谐稳定。同时我们也清醒地认识到预算执行和财政工作中存在的问题：经济下行对财政的影响加大，财政减收增支因素增多，财政收支紧张的矛盾突出；财政支出结构仍需优化，基层公共服务的保障能力有待提高，对经济社会发展薄弱环节的支持力度需进一步加大；预算编制需进一步细化，预算执行均衡性尚待提高；损失浪费、挤占挪用财政资金等现象依然存在，监督管理仍需加强。对此，我们将按照区人大常委会的决定和区政府的统一部署，积极会同有关部门进一步改进预算编制，深化预算管理制度改革，进一步研究完善解决此类问题的长效机制和办法，加强资金监管，严格预算执行，创新工作方式。

主任、各位副主任、各位委员，我们将在区委的正确领导和区人大的监督指导下，认真贯彻区委的决策部署，为加快海西建设做出新的贡献。

以上报告，请予审议。