主任、各位副主任、各位委员：

    现将今年1-11月的预算执行及今年的预算调整情况报告如下：

    一、关于1-11月的预算执行情况

    今年以来，我区财政工作在区委、区政府的领导下，在人大常委会的支持监督下，深入调研，积极协调收入征管部门，大力组织收入，规范管理，严格控制支出，取得了一定的成效。到11月底，区财政总收入4.34亿元，占年计划5.1亿元的85.1%，短序时进度7个百分点，短收3700万元，比上年同期增收4479万元，增长11.8%，地方级收入完成2.07亿元，占年计划2.29亿元的90%，短序时进度2个百分点，短收458万元，比上年同期增收2400万元，增长13.1%。1-11月，政策性及其他因素对财政收入的影响较大，首先是省电力公司的增值税由于受厂网分离的电力体制改革的影响，到11月底入库1.35亿元，比上年同期减收1.1亿元，影响区财政总收入4200万元；其次，社会弱势群体的税收减负，中央1号文件关于涉农税收的减免，国有企业下岗职工再就业的税收减免直接影响我区收入400多万元；三是台江国税征管的重点纳税企业减收幅度较大，纳入重点监控的27户企业，增收的15户仅增收691万元，减收的12户，减收税款1796万元，增减相抵，减收税款1105万元，如宏智科技，由于公司股权纠纷影响，累积减收税款近千万元。除了上述减收因素外，也有许多新增因素，如江滨板块的地产项目大幅度增收，旧屋改造项目也拉动了建筑安装、房地产行业的税收增长，一定程度上弥补了短收的缺口。

    财政支出累积2.15亿元，占年预算2.64亿元的81.4%，比上年同期增支3700万元，增长21%，主要项目有：1、市返还旧改资金预算内列支1623万元；2、金山工业园等建设支出450万元；3、下半年工资晋级及上半年增资翘尾增支920万元；4、街道分成增支480万元；5、科教文体支出增支430万元；6、法院大楼还贷100万元。

    1-11月预算执行的总体情况是正常的，尽管收入出现较大的短收，区级财力相应减少，财政资金调度较为困难，但通过争取市里支持，合理安排调度，保证了各项支出的资金需要，还偿还一部分往年未付款项，从经费保障上维护了安定稳定的局面。

    二、1-11月工作的简要回顾

    1、牢固树立科学发展观，把全面协调、可持续发展的要求融入到财政收支的各项工作中去。没有经济社会的协调、稳步发展，就没有财政收入的持续增长。因此，我们始终把促进经济发展，壮大财源作为财政工作的首要环节。一是积极筹集资金，加快金山工业区台江园的建设步伐，先后投入5000多万元，用于橘园洲工业厂房、生活用房的建设和浦上片的土地购买和平整，促进我区工业经济实现跨越式发展；二是树立动态平衡观念，在发展中实现平衡，在商业“航母项目”欧倍得项目的建设中，举债2600多万元，预算中安排付息70多万元，用于项目的前期投入，引领我区传统商业向现代商业过渡升级，通过新增的税收来补偿还本付息的支出；三是从激励机制上促进招商引资和项目落地，对街道引进项目和新增税款实行固定分成，避免基数加增产生了鞭打快牛和安于现状的消极影响；整合、归并、调整了各项奖励措施，制定了招商引资的奖励办法，调动全区上下和区内外招商引资的积极性，以期实现在扩大经济规模的同时实现财政收入的增长；四是加大支出结构的调整力度，增加公共支出的经费投入，教育经费开支标准连续多年位居省市领先地位，确保双高普九复审顺利通过；对于争创全国卫生服务机构示范区，计划生育全国先进区、市运动会蝉联冠军等工作，都给予最大限度的经费保障，为提升我区的区域品位，营造良好的发展和生活环境奠定了基础。

    2、狠抓基础工作，规范收入管理。随着市场经济体制的不断完善和依法行政的推进，财政收入中的非税收入所占比重逐渐降低，财政收入主要是以税收的形式由税务部门按照《中华人民共和国税收征收管理法》和其他税法组织征收，财政部门在履行具体组织本级收入预算执行的职责时，要适应收入结构变化的要求，加强财税部门联系，全面掌握税源分布状况，密切关注税源变化动态，配合税务部门努力在扩大税源上下功夫。首先是建立财税部门的定期联络和经常性沟通交流机制，分析收入进展情况，明确全年及阶段性的工作目标和工作重点，对于出现的新情况、新问题，及时汇报，取得区党政领导的重视和支持，排除和化解征收工作中出现的困难和障碍；其次，依托财税部门间的信息共享机制，建立和完善收入基础数据库，适时反映财政收入的静态、动态状况。更重要的是收入管理的重点放在扩大税基上，根据不同类型的纳税企业，采取不同的对策，争取划入我区财政收入的范围，今年以来先后有20多家纳税数额较大的企业明确划归我区，有力地支撑了我区财政收入盘子。同时主动配合各经济主管部门，跟踪各引进项目的进展情况，代理或配合企业办理税务登记，从源头避免税收的流失。

    3、加强支出监控，提高财政资金的使用效益。在抓好开源工作的同时，对节流工作一以贯之的予以重视。预算的安排是整个支出管理的源头，在年度预算已定的情况下，经过深入调查核实，梳理支出标准，归并支出项目，制定了临时性的支出编制口径，适当调整了支出构成，批复了支出预算，节减了大量的财政资金；支出预算确定之后，节流工作落到支出预算的执行上，即日常经费开支审核控制上，按区反腐倡廉精神要求，制定出台了支出项目的预算监控制度，把开支弹性大，容易造成资金浪费、滋生不廉行为的接待费、会议费、加班补贴、车辆经费等支出项目纳入监控范围，对这类开支名列前茅的单位予以通报、重点检查，追究责任，收到了一定的效果。政府采购是规范财政支出的一项重要内容，实施几年来，对于节约经费支出，防止腐败行为发挥了明显的效果，今年在此基础上，扩大了覆盖范围，如车辆保险、工程项目审核等；简化和规范了运作程序，如取消了财政局政府采购资金专户，实行采购单位直接向供货单位付款，对于急用且价位较低，每年未超过两次的采购项目可自行采购等，使政府采购工作逐步纳入规范有序、切实可行的轨道。

    4、坚持依法理财，建立高效、规范的财政工作运行机制，按照财政部对全国财政工作“依法、透明、高效、便民、负责”的总要求，建立和完善财政工作的运行机制。从内设机构设立、职能配置入手，明确职责，防止扯皮推诿，增强制约，堵塞漏洞；制定业务工作流程，对外服务公开透明，公平公正，内部管理有章可循，规范有序，以达到提高效率，优质服务的目的。同时根据效能建设和优化投资软环境的工作要求，建立了“岗位责任制，服务承诺制，限时办理制，否定报备制，首问责任制，失职追究制”等六项制度，形成了比较完备的制度体系，确保各项工作有条不紊的开展。对于同级审计发现的问题，组织相关人员认真对照检查，举一反三，进行整改，为了了解掌握自身工作存在的问题，按工作项目和工作岗位发放无记名评议表，从中发现工作中的薄弱环节和外界反映较集中的工作岗位，及时采取应对措施，努力塑造财政部门的良好形象。

    即将过去的一年，我们在财政工作的各方面都取得了一些成效，但存在的问题还很多，还需要我们不断的探索改进，如在财政收入管理上如何解决现行体制下扩大税基，增强后劲，实现持续稳定增长的目标；在支出预算的分配上如何解决区街之间，区直部门之间，街道之间的苦乐不均问题，在支出管理和财务审核上如何解决宽严适当，一视同仁的问题。

    三、关于收支预算的调整

    区第十四届人大第一次会议批准的预算区财政总收入5.18亿元，地方级财政收入2.29亿元。根据前11个月的执行结果和几个税务局的预测，12月份要全力拼搏，再做冲刺，力争完成市下达的区财政总收入5.1亿元和区人大通过的地方级财政收入2.29亿元的计划目标。

    区第十四届人大第一次会议批准的支出预算为22000万元，执行过程中由于政策性增加工资800万元，兑现街道收入分成680万元，各项行政事业经费增支500多万元，经过冲减预备费，科目调整，本级财力安排的支出预算为22612万元，比年初预算超过612万元。

    如果收支预算按上述方案调整，根据现行财政体制，地方级财政收入2.29亿元，按照不同收入项目的不同比例计算，扣减增值税免抵调和出口退税，可得财力12760万元，加上级补助财力9940万元（增值税返还5809万元，所得税返还4131万元），区级财力合计22700万元，支出预算22612万元，收支平衡。