各位代表：

    我受区人民政府委托，向大会报告2004年预算执行情况和2005年预算草案，请予审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。

    一、2004年区财政预算执行情况

    2004年，我区财政工作在区委、区政府的正确领导和区人大及其常委会的依法监督下，围绕区委提出的加快构筑福州“金外滩”，建设全省现代商贸中心区的总体目标及区政府的各项工作部署，根据上级财政部门关于财政改革和发展的要求，夯实财政工作基础，调整分配关系，大力增收节支，推进财政改革，各项工作都取得新的进展，较好地保障了全区经济社会发展的需要。

    2004年区财政总收入预计完成5亿元，完成区人大常委会第九次会议批准的调整计划，比上年增收6200万元，增长14.2%，地方级财政收入完成2.29亿元，比上年增收4681万元，增长25.7%。2004年是我区财政收入比较特殊的一年，财政收入受政策因素影响较大。首先，2003年占我区财政总收入高达27%的电力增值税，由于国家电力体制改革实行厂网分离，上年留抵税款8000多万元，当年生产环节税款转移到发电企业所在地缴纳，造成2004年1-9月税款减少，全区收入进展缓慢，电力增值税除7、8月份有少量税款入库外，直到10月份才恢复正常，全年预计可入库2亿元，比上年减少7100万元。其次，落实中央关于减轻弱式群体税收负担的政策，涉农税收和国有企业下岗职工再就业的税收优惠直接影响我区收入400多万元。此外，我区部分重点纳税企业因 经营管理和其他客观原因导致幅度的减收，如宏智科技因公司股权问题税款比上年减少966万元。

    在面临诸多政策因素不利影响的情况下，全区上下围绕区委决策部署，广辟财源，奋力拼搏，开拓进取，取得了明显的成效。一是“江滨板块”地产项目迅速成长，如华辰、武夷绿洲、世茂、元洪、龙诚等项目，全年预计体现我区财政总收入5000万元，比上年增收3500多万元。二是抓好一园一区建设，工业也有新的突破，全年可产生税收600多万元。三是实施旧屋区改造拉动了建安、房地产等相关行业的发展，区地税局征收的营业税比上年增收1700万元，增长16.7%。上述项目的增收有力地支撑了全区的财政收入规模。

    2004年财政支出预计2.56亿元，占年度预算的97.3%，比上年增支3502万元，增长15.9%，其中市拨专款支出3581万元，比上年增支2499万元，增长231%，主要是市级预算内经费返还旧改资金2956万元。

    本级财力安排的支出2.2亿元，占年度预算97.3%，比上年增支1629万元，增长8%。其中：人员经费支出1.33亿元，增支1097万元，增长9%，主要是上年增支翘尾巴、当年普调工资和增员增支等因素；建设性支出1499万元，增支532万元，增长55%，主要用于金山工业区台江园的建设，法院大楼的还本付息等项目。分部门的主要支出项目是：教育事业费支出8084万元，比上年增支820万元，增长11.3%；文体、广播、卫生事业费支出1378万元，比上年增支243万元，增长21.4%；计划生育事业费支出381万元，比上年增支98万元，增长34.6%；抚恤和社会福利救济支出1392万元，比上年略有增长；行政管理费支出4163万元，主要是压缩了行政性公用经费支出，消化增加工资因素后，与上年基本持平。

    按市对区财政体制结算，预计区级财力12760万元，加上级补助9940万元，区级财力合计22700万元；当年支出22013万元，结转下年度支出605万元，可以实现收支平衡。决算编制后，上述数字还会有些变动，届时再专题向区人大常委会报告。

    为完成2004年预算任务，我们着重抓了以下工作：

    1、牢固树立科学发展观，把全面、协调、可持续发展的要求融入到财政收支的各项工作中去

    没有经济社会的协调、稳步发展，就没有财政收入的持续增长。因此，我们始终把促进经济发展、壮大财源作为财政工作的首要环节。一是积极筹集资金，加快金山工业区台江园的建设步伐，先后投入了5000多万元，用于园洲工业厂房、生活用房的建设和浦上片的土地购买和平整，促进我区工业经济实现跨越式发展；二是树立动态平衡观念，在发展中实现平衡，在“商业航母”欧倍德项目的建设中，举债2600多万元，预算中安排付息138多万元，用于项目的前期投入，引领我区传统商业向现代商业过渡升级，通过新增的税收来补偿还本付息的支出；三是从激励机制上促进招商引资和项目落地，对街道引进项目和新增税款实行固定分成，避免基数加增产生鞭打快牛的消极影响；整合、归并、调整了各项奖励措施，制定了招商引资的奖励办法，调动全区上下和区内外招商引资的积极性，在扩大经济规模的同时实现财政收入的增长；四是加大支出结构的调整力度，增加公共支出的经费投入，教育经费开支标准连续多年位居省市领先地位，确保“双高普九”复审顺利通过；对争创全国社区卫生服务示范区、全国计划生育先进区、蝉联市运会冠军等工作，都给予最大限度的经费保障，为提升我区的区域品位，营造良好的生活和发展环境奠定了坚实基础。

    2、狠抓基础工作，规范收入管理

    随着市场经济体制的不断完善和依法行政的推进，财政收入中的非税收入所占比重逐渐降低，财政收入主要是以税收的形式由税务部门按照《中华人民共和国税收征收管理法》和其他税收法规组织征收，我们在履行具体组织本级财政收入预算执行职责时，应对收入结构变化的要求，加强与税务部门的联系，全面掌握税源分布状况，密切关注税源变化动态，配合税务部门努力在扩大税源上下功夫。首先我们建立了财税部门的定期联络和经常性沟通交流机制，定期分析收入进展情况，明确全年及阶段性的工作目标和工作重点，对于出现的新情况、新问题，及时汇报，取得区党政领导的重视和支持，排除和化解征收工作中出现的困难和障碍；其次，依托财税部门间的信息共享机制，建立和完善了收入基础数据库，适时反映财政收入的静态、动态状况。特别是把收入管理的重点放在扩大税基上，根据不同类型的纳税企业，采取不同的对策，争取划入我区财政收入的范围，今年以来先后有20多家纳税数额较大的企业明确划归我区，扩大了我区的税源基础。同时我们还主动配合各经济主管部门，跟踪引进项目的进展情况，代理或配合企业办理工商注册、税务登记，从源头上避免税收的流失。

    3、加强支出监控，提高财政资金的使用效益

    我们在抓好开源工作的同时，对节流工作一以贯之地予以重视。预算安排是整个支出管理的源头，在年度预算已确定的情况下，经过深入调查核实，梳理支出标准，归并支出项目，制定了临时性的支出编制口径，适当调整了支出构成，批复了支出预算，节减了大量的财政资金。支出预算确定之后，节流工作落到支出预算的执行上，即日常经费开支审核控制上。我们认真贯彻中央和省、市、区关于反腐倡廉工作的要求，建立了支出项目的预警监控制度，把开支弹性大、容易造成资金浪费、滋生不廉行为的接待费、会议费、加班补贴、车辆经费等支出项目纳入监控范围，对这类开支居前五位的单位予以通报和重点检查，并追究责任，收到了一定的效果。政府采购是规范财政支出的一项重要措施，实施几年来，对于节约经费支出，防止腐败行为发挥了明显的作用，今年我们在原有工作的基础上，扩大了政府采购的覆盖范围，如车辆保险、工程项目审核等；简化和规范了运作程序，如取消了财政局的政府采购资金专户，实行采购单位直接向供货单位付款，对于急用且价位较低，每年未超过两次的采购项目可自行采购等，使政府采购工作逐步纳入规范有序、切实可行的轨道。

    4、积极发挥财政职能作用，做好反腐倡廉工作

    财政部门担负着筹集、分配资金的责任，不仅需要自身的清正廉洁，而且有义务、有责任把好资金的筹集关、分配关、监督关，履行在源头上治理腐败的有关职责。我们根据区反腐倡廉领导小组下达由财政部门牵头主办的“推进财政管理体制改革”等六项工作任务和协办的“继续治理党政部门报刊散滥和利用职权发现问题”等八项工作任务，结合财政业务工作职责，认真部署，从三个方面抓好落实：一是按照职责分工，及时把任务具体分解到内设科室和责任人，做到任务明确，责任落实；二是对重点工作定期分析研究，分阶段推进，并与业务工作有机结合起来，限期完成；三是有针对性开展调查研究，完善措施办法，做到制度落实，监控到位。同时还配合监察部门开展了“清理整顿着装”、“进一步加强预算外资金管理”等工作，组织专门工作小组，开展专项检查，并对违纪现象做出了纠正。有力地推动了源头治理腐败工作的开展。

    5、坚持依法理财，建立高效、规范的财政工作运行机制

    按照财政部对全国财政工作“依法、透明、高效、便民、负责”的总要求，建立和完善了财政工作的运行机制。从内设机构设立、职能配置入手，明确职责，防止扯皮推诿，增强制约，堵塞漏洞；制定业务工作流程，对外服务公开透明，公平公正，内部管理有章可循，规范有序，达到了提高效率、优质服务的目的。同时根据效能建设和优化投资软环境的工作要求，建立了“岗位责任制、服务承诺制、限时办理制、否定报备制、首问责任制、失职追究制”等六项制度，形成了比较完备的制度体系，确保各项工作有条不紊的开展。对于同级审计发现的问题，我们组织相关人员认真对照检查，举一反三，认真整改。为了解和掌握自身工作存在的问题，我们按工作项目和工作岗位发放无记名评议表，从中发现工作中的薄弱环节和外界反映较集中的工作岗位，及时采取相应措施，努力塑造财政部门的良好形象。

    即将过去的一年，我们在财政工作的各个方面都取得了一定成效，但离区委、区政府的要求和全区人民的期望还有很大差距，如在财政收入管理上如何解决现行体制下扩大税基、增强后劲、实现持续稳定增长的问题；在支出预算的分配上如何解决区街之间，区直部门之间、街道之间的苦乐不均问题；在支出管理和财务审核上如何解决宽严适当，一视同仁的问题。所有这些都需要我们在今后的工作中不断的探索和改进。

    二、2005年财政预算草案

    2005年财政预算编制的原则是：坚持以十六届三中、四中全会精神和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实全国经济工作会议和省、市、区委关于经济工作的各项部署，树立全面、协调、可持续的发展观，深刻领会财政政策转型的精神实质，落实稳健财政政策的具体措施，推进各项改革，健全和完善公共财政体制；坚持发展经济，培育财源，增加财政收入；坚持财政支出统筹兼顾，划分轻重缓急，确保重点支出；坚持收支平衡和量入为出，预算安排不打赤子；坚持勤俭办事，厉行节约，反对浪费；坚持依法理财，科学理财，强化预算管理和监督。

    根据2005年全区国民经济和社会发展计划及上述预算安排原则，2005年预算草案安排如下：

    区财政总收入和地方级财政收入按2004年预计完成数增长10%和11%，分别是5.5亿元和2.54亿元，具体的征收单位和税种构成待年度终结实际入库数确定后再作分解。

    2005年的支出预算安排主要用于保证人员经费和基本运转，保证各项法定支出，以及街道收入分成和部分还本付息项目。全年安排支出预算2.33亿元，其中：人员经费1.38亿元，各部门包干的公用经费和业务经费2400万元，科技三项费330万元，社保经费600万元，援助宁夏经费150万元，执法部门办案经费900万元，还本付息1030万元，预留街道分成900万元，上划环卫处经费2500万元，按法定比例3%安排预备费700万元。分部门的主要项目是：教育事业费安排7875万元，比2004年预算增加656万元，比增9.1%；文体、广播、卫生事业费安排1119万元，比2004年预算增加44万元，比增4.1%；计划生育事业费安排203万元，比2004年预算安排增加38万元，比增23%；抚恤和社会福利救济支出安排1061万元，比2004年预算增加116万元，比增12.3%；行政管理费安排3948完员，与2004年基本持平。

    2005年的区级财力，考虑到出口退税的影响和区级财政实际负担的需要，财力增长幅度按10%测算，本级财力为14036万元，上级补助预计9300万元，区级财力合计2.33亿元。2005年预算财力只增加1200多万元，但由于近年工资晋档和普调工资的影响，全区将增资1900万元，按照区和街道分成办法应预留分成900万元，加上建设项目的付息及部分还款1030万元，给财力平衡造成很大压力。通过大力压缩行政性开支、调整支出结构，把全年支出预算控制在2.33亿元之内，确保收支平衡。

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    三、为完成2005年预算任务安排，我们将主要抓好下列几个方面的工作

    1、围绕发展，壮大财源，加强征管，促进增收

    扩大财政收入规模，增加区级财力，是2005年乃至今后财政工作的首要任务。财政增收的不竭源泉是经济的持续增长，财政工作的重点应当放在促进经济发展，壮大财源上。一要根据区委、区政府关于我区经济发展的总体部署，围绕加快构筑福州“金外滩”，建设全省现代商贸中心区的目标，积极调度、筹措建设资金，促进主体项目、配套项目尽快上马；在预算中专项安排“企业技术改造资金”、“科技三项费”用于落户我区的重点企业和税收贡献突出的企业进行技术改造及新产品研发，增强我区招商引资的吸引力和保持经济发展的后劲；二要进一步加强与税务部门的联系，充分发挥区综合治税领导小组的作用，建立定期联络协调机制，常规性的工作每旬一次，突发性事项随时协商解决，实行收入信息共享，定期交换，形成组织收入部门齐抓共管、各负其责的局面；三要规范非税收入的管理。非税收入是指税收以外，由政府机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法使用政府权力、信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务并用于公共需要或准公共需要的财政资金。我们将认真按照财政部的有关规定进行清理整顿，把非税收入分期分批地纳入财政预算管理。

    2、推进财政管理制度改革，加快公共财政建设步伐

    建立公共财政是国家财政要适应社会主义市场经济体制的要求，顺应政府职能转变的需要，调整支出结构，规范支出范围。要逐步退出一般竞争性领域，逐步减少对企业的经营性发展项目、应用型项目的资助，增加对教育、科技、卫生、公共安全、社会保障、基础设施建设等方面的保障力度。这是当前财政改革的方向和目标，为实现这个目标，要求我们对预算制度和支出管理进行相应的改革。一是实行零基预算改革，用因素法编制年度预算。年度支出预算分为基本支出预算和项目支出预算，将有明确依据及统一标准的人员经费和定额的公用经费纳入基本支出预算，由区财政局负责编制草案；将各部门专项业务经费、采购经费、建设经费及区属企业技改、科技三项费用、债务的还本付息等支出项目纳入项目支出预算，由单位申报，财政局汇总，广泛征求意见，区委、区政府联审，确定草案后与基本预算支出一并提交区人大会议批准。通过改革，使预算编制过程公开透明，便于接受各方面的监督，这是财政部门开展廉政建设的一项治本之举，同时部门之间便于比较，最大限度地解决苦乐不均问题，也为下一步推行部门预算，将预算外资金与预算资金一道纳入以部门为基础的统一管理，从而最终取消预算外资金，建立包括所有政府资金在内的公共预算体系创造条件。二是进一步调整和完善国库集中支付和政府采购。零基预算或部门预算解决政府预算的编制问题，国库集中支付和政府采购解决政府预算的执行问题，我们将促进二者的同步调整和完善，扩大财政改革的整体效益。三是发挥会计集中核算的作用。我们将明确各项费用的开支范围，限定开支标准，严格审批程序，按季度公布各单位的各项经费开支情况，形成预算编制上的源头控制，经费报销上的严格审核，开支结果的公开披露等环节的相互衔接、严密制约，尽可能地节减各项经费开支。

    3、探索和建立街道财政管理体制

    由于我区街道经济发展不平衡，财政收入规模不同，保障能力差异很大，街道财政建设明显滞后，制约了街道经济的快速发展，增加了区级财政的负担。为此，建立和完善街道财政管理体制将是区街财政的一项重要任务。我们将按照分税制财政体制的原则和要求，通过划分收支范围，核定收支基数，确定缴补定额，增强街道财政自我发展，自求平衡的能力。建立和完善区对街道的财政管理体制，充分调动街道办事处发展经济、培植财源、增收节支的积极性，提高街道财政的公共服务能力，促进街道经济建设和社会各项事业健康发展。

    2004年财政工作任务已全面完成，2005年财政工作任务仍十分繁重。我们将在区委区政府的领导下，自觉接受人大的依法监督和政协的民主监督，牢固树立做人民公仆，为人民理财的观念，增强为经济建设和社会发展服务的意识，齐心协力，扎实工作，努力完成全年财政预算任务。