主任、各位副主任、各位委员：

现将今年1-11月的预算执行及年度预算调整情况报告如下：

一、关于1-11月的预算执行情况

今年以来，我区财政工作在区委、区政府的领导下，在区人大常委会的支持监督下，紧紧围绕区委提出的“加快构筑福州‘金外滩’，建设全省现代商贸中心区，全力构建和谐社会”的总体部署，积极主动地联系、协调各收入征管部门，大力组织收入，严格依法理财，加强支出管理，保证了各项财政收支活动的正常进行，促进了我区经济、社会事业的发展。

（一）到11月底全区财政总收入5.46亿元，完成年计划5.5亿元的99.3%，比上年同期增收8068万元，增长17.3%；地方级财政收入2.72亿元，占年计划2.54亿元的107%，比上年同期增收5210万元，增长23.7%。财政总收入和地方级财政收入提前一个月接近完成任务和超额完成任务。增收的主要因素有：

1、电力行业上年同期政策性因素消失，加上今年我省雨水充沛，各水电站发电能力充分利用，电力进项成本降低，还有生产、生活用电持续增长，电力增值税到11月底入库4.78亿元，增收1.60亿元，增长50.3%，体现区财政总收入1.82亿元，比上年同期增收0.60亿元，增长49.2%。

2、房地产行业在江滨板块和旧改项目的带动下，税收收入保持稳定增长的趋势，占我区财政收入的比重在去年21.8%的基础上又增加了两个百分点，到11月底体现我区财政总收入1.3亿元，同比增收近2000万元，是拉动两个外税局和区地税局增长的重要因素。

3、区国税局管征的重点纳税户，税源状况较为稳定，年纳税50万元以上的42户企业有18户比上年同期增长，增收4105万元，地税局管征的省交规院、科技咨询中心等增收税款也都在百万元以上，增收近千万元。

4、新增企业也有力促进了我区收入规模的扩大，如亿力、苏宁、永乐等企业都有不同幅度的增长，产生税款近三千万元。

从各征收单位的情况看，进度不是很均衡，区国税局、地税局都已超额完成区政府确定的全年收入计划，分别完成108.9%和102.6%，比上年同期分别增长15.9%和32.3%；市国税外税局入库税款14227万元，体现区财政总收入9959万元，完成年计划94.6%，比上年同期增收1445万元，增长17%；市地税外税局入库税款9849万元，体现区财政总收入6894万元，占年计划83.3%，比上年同期增收1931万元，增长38.9%。两个外税局的收入进度，主要受计划安排的影响，年初计划缺口都放在两个外税局，计划安排偏高，且这两个局的税收主要来源于房地产行业，由于政策调控的影响，房地产税收呈现前高后低的趋势，导致增幅回落，进度较慢。

（二）到11月底全区财政支出2.22亿元，完成预算82%，增支908.2万元，增长4.26%。影响05年支出变动的主要因素有以下几方面：

1、基本建设类项目支出：基本建设支出2325.86万元，完成预算80.52%，增支731.84万元，增长43.09%。其中：安平楼基建贷款到期还本1500万元，法院大楼基建贷款到期还本295万元，欧倍德项目还本付息494.25万元。

2、行政事业类项目支出：1）抚恤和社会福利救济费1493.53万元，完成预算87.69%，增支296.34万元，增长24.75%，其中：城市最低生活保障经费523万元，增加27万元，追加城区置换残疾人代步车有关费用72.15万元，追加02年、03年冬季退伍兵11人自谋职业补偿金16.5万元，追加民政经费154万元；2）社会保障补助支出152.08万元，完成预算86.86%，增支51.5万元，增长51.2%，主要为05年上级专款企业退休人员社会化管理专项经费等98万元，社区劳动站人员工资74万元；3）城市维护费604.39万元，完成预算18.79%，减支1534.73万元，下降71.75%，主要是因05年1-11月环卫经费由市财政代垫，待年终通过上下级财政结算扣回，而04年1-8月区本级环卫经费列支1383万元。

3、其他项目支出：1）科技三项费用101.1万元，完成预算32.45%，增支39.48万元，增长58.39%。其中：拨区电视电话系统等项目专项经费33.6万元，春华投资有限公司生产软件自动化项目经费30万元，企业质量认证35.5万元，台西科技园7号楼总部大楼租金28万元；2）支援不发达地区支出（宁夏扶贫款）145万元；3）排污费支出47万元；4）企业挖改资金36.66万元，主要为上级专款2005年企业技术创新，信息化项目补助资金30万元；5）农业支出37万元（市拨农村富余劳动力转移补助资金）。

4、基本支出：1）工交等部门事业费379.7万元，完成预算95.78%，增支94.12万元，增长32.96%，其中：环保事业费115.6万元，完成预算89.9%，增支35.9万元，增长45.04%，交通事业费178.66万元，完成预算100%，增支25.86万元，增长16.92%，物价事业费85.44万元，完成预算95.81%，增支32.36万元，增长60.96%；2）文体广播事业费634.73万元，完成预算92.71%，减支6.84万元，下降1.07%；3）教育支出7909.26万元，完成预算89.34%，增支523.42万元，增长7.09%；4）卫生支出1024.67万元，完成预算93.78%，增支203.04万元，增长24.71%；5）民兵事业费358.11万元，完成预算90%，增支126.09万元，增长11%，主要为人武部大楼170万元，民兵应急分队军事训练经费10万元，南京军区考核训练经费47.4万元，预备役部队综合演练经费40.65万元，2005年专业保安巡逻队经费63.6万元；6）行政管理费4149.79万元，完成预算91.89%，增支281.08万元，增长7.27%；7）公检法司支出1501.31万元，完成预算94.22%，增支335.96万元，增长28.83%，主要是由于05年法院诉讼费收入及司法行政性收费收入纳入预算内后分别增支458万元及73万元。基本支出中人员经费支出增加1820万元，其中04年增资翘尾支出1084万元，05年增资支出527万元，十三、十四个月工资增支209万元；公用经费支出主要用于增加防治霍乱经费，环保管理监督执法经费，创建绿色社区及模范城市经费，保先经费以及增加社区计生建设专项经费。

今年头11个月，收入都按计划进度或略超过计划进度完成，支出总体控制在计划进度之内，各项目之间有所不同，财政收支运行基本正常。

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二、1-11月工作的简要回顾

（一）加强协调联系，大力组织收入。收入工作始终是财政工作的重中之重，是财政工作的首要环节。今年收入工作，首先得到了区委、区政府领导的高度重视。区委区政府主要领导密切关注收入动态，多次率财税部门、相关街道深入驻区重点企业，如福人木业公司、福抗公司、福州机床厂、市政公司等，走访了解企业的生产经营和职工生活存在的问题，及时为企业排忧解难，加深了相互了解，密切了与企业的联系，巩固了我区财政收入的基础。其次，周密部署，尽早安排全年的收入工作。新年伊始，结合我区收入工作的实际，制定了包括组织协调机构、计划安排、工作措施、奖惩办法等内容的工作方案。三是财税部门建立了每月定期联络制度。财政部门收集各经济部门、各街道的招商引资情况和各类企业的涉税协调事项、向国地税通报，以便税务部门及时介入，加强控管；税务部门通报收入征管动态，分析税源增减变化因素，提出需要区政府协调的事项，由区政府领导召集协调，形成政府牵头、部门配合、齐抓共管的局面。四是继续拓展收入领域，扩大了收入来源。旧改项目的建安营业税按市政府的规定，经过深入调查研究，与市区两级税务部门、旧改管理部门、建设单位、施工单位反复协商并达成共识，已有13个施工企业纳入台江地税管征，已入库税款300多万元；同时对瓜果城、汇多利商户的税收征管，国地税、街道办事处联合行动进行全面清理，突破难点，推动面上工作。五是对明年的收入形势进行了初步的调研，为明年计划的安排提供依据。

（二）完善预算管理制度，推动依法行政、依法理财进程。第一是本着公平、公正、公开、透明的原则，按照预算法及其实施细则的要求，下发预算编制的原则要求，实行“两上两下”的程序，审核、汇总、报审、批复了年度预算，建立、健全了预算指标核算体系，把年初预算安排、预算执行中的追加追减事项、省市部门下拨的各类专款纳入预算指标的核算体系，以便准确掌握支出进度和接受监督检查。第二，健全了国库工资集中支付制度，在教育系统试行国库支付工资的定期张榜公开，接受群众监督，防止虚报冒领现象的发生，为下一步国库支付的全面推开打下良好基础。三是政府采购制度结合实际工作需要，进行了调整和完善。针对采购周期长、中间环节多、采购价格偏高以及售后服务脱节等问题，制定了部分政府采购物品实行询价采购的办法。四是认真贯彻财政部关于加强非税收入管理的通知，将法院诉讼费、司法行政性收费收入、卫生行政性收费收入纳入预算，到11月底非税收入累计入库2010万元，进一步规范了政府的收支管理。五是加强国有资产监督管理。对于企业改制、国有资产转让严格按国务院和省政府规定的程序进行评估，进入产权交易中心竞价拍卖。今年有5宗涉及金额近500万元进入法定程序处置，避免国有资产流失；六是完善支出管理，堵塞支出漏洞。对全区行政事业单位银行账户进行全面清理，并将按照规范管理的要求进行整合，便于控管，同时对于纳入预警机制监控的支出项目，定期通报，一定程度上遏止了行政性开支的过快增长。

（三）压缩行政性支出，保证重点项目，优化支出结构。通过严格预算编审，控制追加预算，建立支出约束机制等措施，节减行政性支出，集中财力，在保证及时兑现政策性增资措施出台和街道收入分成的同时，重点建设项目的资金需要得到一定程度的保障。2005年的人员经费在2004年增支1183万元的基础上又增加了783万元，街道分成988万元。在这种情况下，调剂4000多万元用于建设项目，主要项目有：安平一号楼拨付3054万元，用于还贷2000万元和工程进展的需要；武装部民兵训练基地170万元；吉祥山职工宿舍基建款220万元；教育系统校舍建设和修缮补助700多万元；闽江游艇建造300万元；预算中还安排了540万元用于欧倍德项目、250万元法院办公楼还本付息、330万元科技三项费用。为规范会计核算，夯实收支基础，先后列支了挂帐项目1100万元。对于天华、横街旧改项目的拆迁经费及时与开发商、市财政、土地等部门结算，统筹安排，合理调度，2005年共获得拆迁经费3亿元，保证了项目进展的资金需要，还提前偿还了开发银行的专项贷款1亿元，节减了大量利息支出。

（四）进一步加强财政自身建设。一是结合实际工作需要，按照规范管理的要求，健全和完善办事程序和办事规则，简化了环节，增强了制约，提高了工作效率和服务质量。二是结合保持共产党员先进性教育活动，对全体干部进行一次系统的思想政治教育，提高了思想认识，坚定了政治信念，明确了作为一名党员、一名机关工作人员如何立足本职工作岗位，把做好眼前的具体工作同完成历史使命实现远大理想有机结合起来，激发广大干部的工作自觉性和创新精神，为完成各项财政收支任务奠定思想基础。三是反腐倡廉工作长抓不懈。作为政府筹集分配资金的综合部门，日常工作与财政收支密切相关，防范不廉行为的工作繁重而又艰巨，在加强思想教育、制度建设的同时，局领导和科室负责同志率先垂范、立好标杆，日常监督持之以恒，逢年过节事先公开承诺，事后报告践诺情况，加大相互制约的力度，从制度上、道德上增强反腐倡廉的有效性。四是主动接受监督，查找工作中存在的薄弱环节。对于年度例行审计，当作一年来业务工作利弊得失的一次检验。配合审计部门履行职责，积极主动提供资料、说明情况，对审计报告提出的存在问题和建议，及时部署，认真整改。五是结合优化软环境建设行风评议活动，召开多场座谈会，征求各单位对财政部门的意见和建议，进一步提高办事效率。

一年来，我局的各项工作虽然取得了一定的成效，但仍有许多需要加强和完善的方面，如政府采购存在的采购周期长、价格高的问题，支出分配上的苦乐不均问题，支出管理上还不够严格的问题以及干部的政治、业务素质还不能适应形势发展要求的问题等，都必须在今后的工作中通盘考虑、重点突破。

三、关于年度预算的调整

区十四届人大第二次会议批准2005年收入预算，区财政总收入5.5亿元，地方级财政收入2.54亿元，根据1-11月的各项收入入库情况和税务部门的预测，全年区财政总收入和地方级财政收入可分别完成6.1亿元和3亿元，均可超额完成全年收入计划。

区人大批准的支出预算2.33亿元，由于一些建设项目年初受财力限制未列入预算，如安平楼建设、游艇项目、区政府宿舍、武装部民兵训练基地建设工程欠款等项目增加了支出预算，经过冲减预备费、科目调整后，全年支出预算将达到2.55亿元，比上年预算增加2200万元。

如果按上述方案调整预算，根据现行体制按不同收入项目的不同比例计算，扣减增值税免抵调和出口退税，可得财力15660万元，加上级补助财力9940万元，区级财力合计25600万元，支出预算25500万元，收支平衡。

以上报告，请予审议。