一、一般公共预算调整

（一）一般公共预算收入调整

2024年区本级预算为：一般公共预算总收入目标278620万元，其中：地方一般公共预算收入目标187200万元。按市对区财政管理体制测算办法，预计区财力163300万元。

在预算执行过程中，经济恢复较缓、房地产业低迷，以及一次性税源等因素直接影响财政收入增长，使得全年区级收入预算与年初预算相比发生变化。

1.2024年区本级一般公共预算收入预计完成情况

我区2024年一般公共预算总收入预计完成238350万元，完成年初预算收入278620万元的85.5%，短收40270万元；地方一般公共预算收入预计完成159200万元，完成年初预算收入187200万元的82.0%，短收28000万元，相应减少财力22400万元。

2.2024年财政减收主要原因：

一是环境影响，多行业减收。受经济大环境影响，房地产业、金融业、科学研究和技术服务业、交通运输、仓储和邮政业等行业收入下降，1-9月区级收入分别下降9.26%、38.28%、11.87%、16.22%,全年预计区级税收共减收19000万元。

二是分税种来看，主要税种下降：企业所得税大幅下降，企业利润下降，商贸行业缺乏新的增长点，预计全年短收8800万元；土增项目减少，土地增值税预计短收3000万元；房产税、印花税收入均未达到预期，预计全年短收5200万元。

三是一次性非税收入减少。今年一次性国有资产处置收入减少，导致非税收入大幅度下降，预计全年短收9000万元。

3.2024年财政预算收入预算调整方案

建议对今年我区财政收入预算调整为：一般公共预算总收入278620万元调整为238350万元，调减数为40270万元；地方一般公共预算收入187200万元调整为159200万元，调减数为28000万元。

（二）一般公共预算支出调整

2024年区本级地方一般公共预算收入预计短收28000万元，财力减少22400万元，根据预算法实施条例，拟通过调入预算稳定调节基金3929万元、从国有资本经营预算资金调入570万元，盘活结余结转资金及其他资金17901万元实现收支平衡。

三公经费年初预算453.77万元，根据今年实际工作需要，调整为482.37万元，调增28.6万元，其中：因公出国（境）费用年初预算35万元，调整为63.6万元，调增28.6万元。

二、政府债务安排情况

（一）2024年地方政府债务限额情况

2024年地方政府债务限额127302万元（包括一般债务77083万元、专项债务50219万元），其中当年新增债务限额13239万元（其中一般债务5729万元，专项债务7510万元）。

（二）2024年区本级新增债券分配方案

省下达全年新增政府债券13239万元（其中一般债务5729万元，专项债务7510万元）。

1.当年新增一般债券5729万元，系地方政府一般债券转贷收入。按照新增债券依法应用于公益性资本支出。根据上级文件，结合我区重点项目情况，分配用于：福州市台江区排尾红星地块规划小学新建工程4421万元，同晖地块配套幼儿园改造项目700万元，高品质饮用水台江区鳌峰试点片区小区二次供水改造工程300万元，十四中扩建200万元，万寿尚书庙建设工程108万元。

2.当年新增专项债券7510万元，系政府性基金收入。按照新增专项债券资金应用于有一定收益的公益性项目支出，主要用于国家确定的重点领域以及省、市、区重大项目的原则，分配用于：2023年台江区老旧小区改造西片区项目2030万元，2023年台江区老旧小区改造东片区项目700万元，2024年台江区老旧小区改造北片区项目1400万元，2024年台江区老旧小区改造南片区项目1400万元，台江区级医院改建项目1680万元，台江区总医院瀛洲分院建设项目300万元。

三、政府性基金预算调整

（一）政府基金预算收入调整

政府性基金总收入增加8971万元（其中：新增地方政府专项债券转贷收入7510万元，专项债务对应项目专项收入1357万元，调入其他资金104万元。）

（二）政府基金预算支出调整

政府性基金支出增加8971万元（其中：安排用于地方政府专项债券项目支出7510万元，安排用于专项债券还本付息1461万元。）

四、2024年国有资本经营预算调整方案

2024年年初预算收入737万元，调整为1900万元（其中：根据企业年度审计报告，上缴2023年国有资本经营收益1039万元，上缴往年未上缴的国有资本经营收益861万元），调增1163万元。按30%的比例调入一般公共预算570万元统筹使用；国有资本经营预算本级支出调整为1330万元，调增814万元，主要用于安排企业资本金注入支出。

五、区本级收支预算调整情况

根据上述情况，将2024年预算调整情况汇总如下：

（一）一般公共预算总收入278620万元调整为238350万元，调减数为40270万元；地方一般公共预算收入187200万元调整为159200万元，调减数为28000万元。地方政府一般债券转贷收入增加5729万元（新增）。

（二）一般公共预算支出预算调整为189029万元，调增5729万元（其中：地方政府一般债券转贷资金增加5729万元）；三公经费预算调整为482.37万元，调增28.6万元（均为因公出国(境)费用）。

（三）政府性基金总收入本次调整为8971万元，调增8971万元；政府性基金支出本次调整为8971万元，调增8971万元。

（四）国有资本经营预算收入调整为1900万元，调增1163万元。调入一般公共预算统筹使用570万元。国有资本经营预算本级支出调整为1330万元，调增814万元。